獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通事項摘要

獨立董事與內部稽核主管至少每年舉行一次座談會，就本公司內外部稽核報告與查核等議題進行充分溝通並做成記錄。
歷次獨立董事與內部稽核主管溝通事項摘要

日期	會議要點	出席人員	結果
2025/11/7	2025年Q3稽核計畫執行及追蹤狀況報告。 2026年年度稽核計劃報告。	董事長、總經理、副總經理、獨立董事、董事、財務會計主管、會計副理、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2025/8/7	2025年Q2稽核計畫執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、副總經理、獨立董事、董事、財務會計主管、會計副理、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2025/5/8	2025年Q1 稽核計畫執行及追蹤狀況	董事長、總經理、副總經理、獨立董事、董事、財務會計主管、會計副理、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2025/3/7	申報上一年度之內部控制制度聲明書申報上一年度之年度稽核計畫執行情形	董事長、總經理、副總經理、獨立董事、董事、財務會計主管、會計副理、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2024/11/5	1. 2024年7月至2024年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。 2. 2025年度稽核計劃。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2024/8/9	1. 2024年4月至2024年6月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2024/5/10	2024年1月至2024年3月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2024/5/10	獨立董事與內稽主管座談會	獨立董事、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2024/3/8	1. 2023年10月至2023年12月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2023/11/9	1. 2023年7月至2023年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。 2. 2024年度稽核計劃。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2023/8/11	1. 2023年4月至2023年6月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2023/05/11	1. 2023年1月至2023年3月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2023/05/11	獨立董事與內稽主管座談會	獨立董事、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2023/03/09	1. 2022年10月至2022年12月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2022/11/10	1. 2022年7月至2022年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。 2. 2023年度稽核計劃。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2022/08/11	1. 2022年4月至2022年6月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2022/05/12	獨立董事與內稽主管座談會	獨立董事、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2022/05/12	1. 2022年1月至2022年3月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2022/03/24	1. 2021年10月至2021年12月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2021/11/11	獨立董事與內稽主管座談會	獨立董事、稽核主管	董事建議受稽單位回覆報告需列入董事會稽核報告後做參考。
2021/11/11	1. 2021年7月至2021年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。 2. 2022年度稽核工作規劃。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2021/08/12	1. 2021年4月至2021年6月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2021/05/13	1. 2021年1月至2021年3月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2021/03/25	1. 2020年10月至2020年12月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2020/11/11	1. 2020年7月至2020年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2020/08/12	1. 2020年4月至2020年6月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2020/05/12	獨立董事與內稽主管座談會	獨立董事、稽核主管	董事建議稽核缺失或是建議事項都必須列入稽核報告中。
2020/05/12	1. 2020年1月至2020年4月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2020/03/26	1. 2019年10月至2019年12月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2019/11/12	1. 2019年7月至2019年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。 2. 2020年度稽核工作規劃。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2019/08/12	1. 2019年4月至2019年6月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2019/05/13	1. 2019年1月至2019年3月稽核計劃執行及追蹤狀況。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。
2018/11/06	1. 2018年7月至2018年9月稽核計劃執行及追蹤狀況。 2. 2019年度稽核工作規劃。	董事長、總經理、獨立董事、董事、財務長、稽核主管	董事對報告內容表達無異議。

歷次獨立董事與會計師溝通事項摘要

本公司審計委員會由全體獨立董事組成，會計師每年至少一次就財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內部控制之查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。
歷次獨立董事與會計師溝通事項摘要

日期	出席人員	會議要點		結果
2025/3/7	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國113年度財務報告查核情形說明查核範圍、查核作業及結果進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	1	會計師就本公司民國113年度財務報告查核情形說明查核範圍、查核作業及結果進行報告。
	獨立董事陳企凱	2	證管法令更新。
	獨立董事李佩縈	3	稅務法令更新。
	勤業眾信聯合會計師事務所方蘇立會計師
2024/3/8	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國112年度財務報告查核情形說明查核範圍、查核作業及結果進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	2	證管法令更新。
	獨立董事李友錚	3	稅務法令更新。
	勤業眾信聯合會計師事務所方蘇立會計師
2023/3/9	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國111年度財務報告查核情形說明查核範圍、查核作業及結果進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	2	證管法令更新。
	獨立董事李友錚	3	稅務法令更新。
	安永聯合會計師事務所陳智忠、方慧思協理
2022/3/24	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國110年度財務報告查核情形說明查核範圍、查核作業及結果進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	2	證管法令更新。
	獨立董事李友錚	3	稅務法令更新。
	安永聯合會計師事務所陳智忠、方慧思協理
2021/3/25	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國109年度財務報告及損益重大查核調整進行說明；針對內部控制檢查評估範圍、方式及發現事項進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	2	會計師針對與會人所提問題進行討論及溝通。
	獨立董事李友錚	3	查核報告中關鍵查核事項之溝通。
	安永聯合會計師事務所陳智忠、方慧思協理	4	近期重要法令修正影響說明及新公報適用說明。
2020/3/26	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國108年度財務報告及損益重大查核調整進行說明；針對內部控制檢查評估範圍、方式及發現事項進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	2	會計師針對與會人所提問題進行討論及溝通。
	安永聯合會計師事務所陳智忠、方慧思協理	3	查核報告中關鍵查核事項之溝通。
		4	近期重要法令修正影響說明及新公報適用說明。
2019/3/26	獨立董事吳廣義	1	會計師就本公司民國107年度財務報及損益重大查核調整進行說明；針對內部控制檢查評估範圍、方式及發現事項進行報告。	業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如期公告及申報主管機關。
	獨立董事廖明政	2	會計師針對與會人所提問題進行討論及溝通。
	獨立董事李友錚	3	查核報告中關鍵查核事項之溝通。
	安永聯合會計師事務所陳智忠、方慧思協理	4	近期重要法令修正影響說明及新公報適用說明。